上師財通〔2022〕1號

經過緊張而忙碌的年終結賬，在財務處全體同仁的共同努力下，我校在1月12-14日為期3天的市教委封閉式年終決算會議中，順利通過了決算報表的審核。為了保證相關業務的平穩過渡，財務處仍繼續加班加點，開設2022年新賬，并下撥預算。現對有關事項通知如下：

一、新賬開設時間

2022年1月18日開設新賬，并繼續采取網上報銷的形式辦理業務。因寒假期間，仍處于疫情防控的關鍵時刻，請各單位根據業務的輕重緩急合理安排。

二、業務辦理

財務處業務系統在2021年進行了大規模的整合和完善，使得系統更安全，操作更便利，基本滿足了絕大多數業務線上辦理的需要：

1.報銷業務：繼續使用“匯聯易”智能化網上報銷系統進行業務辦理。該系統具有規范業務辦理、實時凍結預算、發票查重驗真、流程在線審批、投遞箱免排隊等優點，便捷服務于教師報銷。

（1）按照審計的要求，調整了相關費用，將“交通卡充值費”變更為“上海市內交通費”，嚴格按照《上海師范大學市內交通費管理辦法》進行管理。其他費用也將在具體使用過程中，適時根據政策進行調整。

（2）出差報告單，嚴格按照《上海師范大學差旅費管理實施細則》的差旅費審批原則進行，原則上不得后補。

2.薪資申報：新版薪資系統經過一年多的運行，充分體現了其預算的可控性。從2022年起，將全員納入該系統進行管理。請在規定時間內提交單據：

本校全日制學生、校外人員、派遣人員：每月20日截止收單；

返聘外聘：每月10日截止收單；

在職人員：每月財政工資上報后開放系統，20日截止收單。

3.預開票據與來款認領：預開票據和外單位來款必須在學校“一站式服務平臺”進行操作。其中，來款信息每工作日更新一次，請及時認領。每月25日之后，不再受理預開票據申請。

4.繳費業務：電子支付平臺除了支持支付寶、微信、銀聯的PC端收款以外，新增了手機端的微信支付功能。校內各單位各類社會服務，應優先采用平臺收費。

三、經費預算執行

1.財政撥款經費：項目編號含“AC”、“AW”、“AF”的經費（ “AW0108”開頭的中外合作經費除外），市財政將繼續嚴格執行 “當年預算、當年執行”的政策，并在政務網上對學校按月進行執行進度考核并報送教委。請各單位及時進行業務的辦理，勿在年底突擊花錢。

2.專項經費：項目編號含“B-”的經費，按項目計劃加強執行力度。其中：對2021年以前專項項目結轉資金，請在本年度的截止日期前加快執行（具體截止日期另行發布）。逾期學校將予以統籌安排及交回同級財政部門。

3.科研經費：項目編號含“C-”的經費，須按項目計劃加強執行力度，以保證項目的順利結題結項。請嚴格按照《上海師范大學科研經費報銷管理辦法》以及科技處發布的《上海市級以上科技項目與經費管理要求的重要提醒》進行報銷。

四、其他注意事項

1.借款與沖賬業務：

嚴格執行公務卡制度，原則上不進行借款。因特殊原因需借款的，沖賬也應在原借款項目中支付，不足部分可以使用其他項目支付。財政性經費，借款當年必須結清。使用網上報銷系統借款的，必須在網上進行沖賬。

2.規范內部轉賬行為：

（1）各類校內資助經費、獎勵經費，應嚴格按照預算執行，在歸口部門安排預算的項目中進行列支，不得以內部轉賬形式轉到其他部門使用。

（2）除涉及校內經營性、服務性部門的業務結算外（如接待服務中心、后勤服務中心、文印中心、信息化辦公室信息服務類業務、使用學校設備開展測試業務等），其他業務一律不得內部轉賬。

（3）各單位之間的結算，應通過預算調撥的形式進行。

3.票據有效期：2021年開具的票據報銷至2022年3月30日。每月最后一個工作日，因月底結賬，不對外進行支付。

4.個人所得稅匯算清繳：

每年3-6月，按照稅務局的統一要求，通過個人所得稅APP辦理上一年度的個人所得稅匯算清繳業務。特別強調，由于2021年起，所有發放給校內學生的，屬于勞務性質收入，均按照勞務費的稅率，代扣代繳個人所得稅。因此，學生也需要，在規定時間內，自行完成匯算清繳進行多退少補。

特此通知

財務處

2022年1月18日